你是否曾經的在公司中負責過收發票的工作？你是否是有過糾結啊過這樣的工作究竟是什么人是會計應該出納的職責？今天，我們就來研究和探討一下這樣的問題。

什么是收發票？

我們需要必須明確一下什么是收發票。收發票是指公司收不到到供應商或客戶發來的發票，的或向供應商或客戶正在發送發票的過程。這樣的過程除了記錄、核對、審查、歸檔等環節。

會計和出納的職責

會計和出納也是會計部門的不重要職位，不過他們的職責是不同的。會計主要注意專門負責公司的財務核算和報表編制，除開賬務處理、財務分析、稅務申報等。而出納則主要全權負責公司的現金管理和支付結算，除開現金收付、銀行存取款、票據管理等。

收發票是會計的職責

依據什么職責劃分，收發票應該要是會計的職責。而且收發票是財務核算的一部分，會計要對發票并且記錄、核對、需要審核等工作，確保公司的賬務準確無誤。同時，會計還是需要將發票信息錄入會計軟件，以便于現的賬務處理和報表編制。

出納在收發票中的作用

只不過收發票是會計的職責，可是出納在其中也有一定的作用。出納需要對通知的發票參與驗收和核對，確保全發票的真實性和準確性。同時，出納還要將發票整理歸檔并妥善保管，以備后續的審計和網站查詢。

收發票的流程

收發票的流程除了200以內幾個環節：

• 收到發票
• 驗收和核對發票
• 將發票信息錄入會計軟件
• 審核發票
• 歸檔并妥善保管發票

收發票的注意事項

在收發票的過程中，需要注意以下幾點：

• 確保發票的真實性和準確性
• 及時將發票信息錄入會計軟件
• 嚴格審核發票，避免錯誤和漏洞
• 將發票歸檔并妥善保管，以備后續的審計和查詢

收發票的常見問題

在收發票的過程中，常見的問題包括：

• 發票信息不全或不準確
• 發票與實際交易不符
• 發票丟失或遺漏
• 發票重復開具或重復收取

如何避免收發票的問題

為了避免收發票的問題，我們可以采取以下措施：

• 加強供應商和客戶的管理，確保發票信息的準確性和真實性
• 建立健全的發票管理制度，規范收發票的流程和操作
• 加強內部控制，避免發票重復開具或重復收取
• 加強發票的歸檔和保管，確保發票的安全和完整性

收發票是會計的職責，可是出納在其中也有一定的作用。在收發票的過程中，要特別注意發票的真實性和準確性，嚴格審核發票，將發票裝訂歸檔并妥善保管。是為盡量避免收發票的問題，我們是可以結合供應商和客戶的管理，健全完善的發票管理制度，起到內部控制，加強發票的歸檔和保管。