當(dāng)我們?nèi)ャy行存取款時，會發(fā)現(xiàn)到有一個職位叫作出納。出納是你們負責(zé)去處理現(xiàn)金交易的人，而在企業(yè)中，出納會計則是一個極為有用的職位。出納會計是企業(yè)中專門負責(zé)一次性處理現(xiàn)金交易、記賬、報表等工作的人員。那就，出納會計具體負責(zé)都有什么工作呢？

1. 現(xiàn)金管理

出納會計的主要職責(zé)是管理企業(yè)的現(xiàn)金流。他們是需要處理大部分的現(xiàn)金交易，以及收款、確定付款、兌換貨幣等。他們是需要確保現(xiàn)金的安全，避免現(xiàn)金弄丟或被盜。同時，他們還不需要記錄大部分的現(xiàn)金交易，以便于日后妖軍的核對和報表。

2. 記賬

出納會計是需要記錄全部的現(xiàn)金交易，和收款、直接付款、銀行存取款等。他們需要確保每一筆交易都被對的地記錄信息過去，但是也能被快速地檢索和核對。那些個記錄將被應(yīng)用于編制財務(wù)報表和稅務(wù)申報。

3. 編制報表

出納會計必須正式編制特殊財務(wù)報表，除了現(xiàn)金流量表、銀行對賬單、收支明細表等。這些個報表將被應(yīng)用于監(jiān)控企業(yè)的現(xiàn)金流，這些為企業(yè)的決策能提供數(shù)據(jù)支持。

4. 稅務(wù)申報

出納會計必須按照稅法規(guī)定，為企業(yè)編制內(nèi)某些稅務(wù)申報表，和增值稅申報表、企業(yè)所得稅申報表等。他們必須切實保障申報表的準(zhǔn)確性和及時性，以以免企業(yè)被罰款或面隊其余法律問題。

5. 銀行對賬

出納會計需要定期定時與銀行參與對賬，以保證企業(yè)的銀行賬戶余額與銀行記錄的余額一致。如果突然發(fā)現(xiàn)差異，他們要及時通過調(diào)整和核對，以以免企業(yè)因此池魚之殃損失。

6. 現(xiàn)金預(yù)算

出納會計需要參加編制企業(yè)的現(xiàn)金預(yù)算，除了收入預(yù)算、支出預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等。他們要確保全預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性，以便于掌握企業(yè)的決策和規(guī)劃。

7. 費用管理

出納會計是需要管理企業(yè)的特殊費用，和辦公室租金、水電費、通訊費等。他們需要切實保障這個費用的準(zhǔn)確性和合理性，并且都能夠及時地通過支付和記錄。

8. 內(nèi)部控制

出納會計必須建立和維護企業(yè)的內(nèi)部控制制度，以切實保障企業(yè)的現(xiàn)金流安全和財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。他們是需要以保證企業(yè)的現(xiàn)金流程和財務(wù)流程符合法律法規(guī)和企業(yè)的內(nèi)部規(guī)定。

出納會計是企業(yè)中非常重要的職位，他們要管理企業(yè)的現(xiàn)金流、記賬、編制人員報表、稅務(wù)申報、銀行對賬、現(xiàn)金預(yù)算、費用管理和內(nèi)部控制等工作。他們的工作這對企業(yè)的財務(wù)管理和經(jīng)營決策具備重要的是的影響。