可以報(bào)銷是企業(yè)日常運(yùn)營中無可避免的一項(xiàng)工作，而在報(bào)銷過程中，很多人都會(huì)有一個(gè)疑問：報(bào)銷是會(huì)計(jì)我還是出納職責(zé)？這樣的問題看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上卻有很多細(xì)節(jié)必須盡量。下面，我們就來詳細(xì)點(diǎn)探討一番一下那個(gè)問題。

什么是報(bào)銷？

保險(xiǎn)報(bào)銷是指員工在公司工作期間所再一次發(fā)生的費(fèi)用，由員工提出申請(qǐng)后，公司據(jù)相關(guān)規(guī)定予以全額支付的過程。保險(xiǎn)報(bào)銷除開差旅費(fèi)、交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、辦公用品費(fèi)等各種費(fèi)用。

報(bào)銷的流程

報(bào)銷的流程一般除開以上幾個(gè)步驟：

員工填寫報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)單并遞交相關(guān)憑證。

財(cái)務(wù)部核審能報(bào)銷單和憑證，再確認(rèn)費(fèi)用有無條件公司規(guī)定。

出納根據(jù)審核結(jié)果通過付款。

會(huì)計(jì)對(duì)報(bào)銷單接受記賬處理。

出納的職責(zé)

出納是公司財(cái)務(wù)部門中的一員，比較多共同負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理、銀行存取款、票據(jù)管理、費(fèi)用報(bào)銷等工作。在報(bào)銷流程中，出納的職責(zé)主要注意包括：

• 審核報(bào)銷單和憑證，確認(rèn)費(fèi)用是否符合公司規(guī)定。
• 根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行付款。

會(huì)計(jì)的職責(zé)

會(huì)計(jì)是公司財(cái)務(wù)部門中的重要角色，主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制、核算、分析和報(bào)送等工作。在報(bào)銷流程中，會(huì)計(jì)的職責(zé)主要包括：

• 對(duì)報(bào)銷單進(jìn)行記賬處理。
• 核對(duì)報(bào)銷單和憑證的一致性。
• 編制相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

報(bào)銷的會(huì)計(jì)處理

報(bào)銷的會(huì)計(jì)處理一般包括以下幾個(gè)步驟：

1. 根據(jù)報(bào)銷單和憑證，確認(rèn)費(fèi)用的性質(zhì)和歸屬。
2. 將費(fèi)用記入相應(yīng)的費(fèi)用科目。
3. 根據(jù)公司的會(huì)計(jì)政策和稅法規(guī)定，對(duì)費(fèi)用進(jìn)行抵扣或攤銷。
4. 編制相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

報(bào)銷的出納處理

報(bào)銷的出納處理一般包括以下幾個(gè)步驟：

1. 審核報(bào)銷單和憑證，確認(rèn)費(fèi)用是否符合公司規(guī)定。
2. 根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行付款。
3. 將付款記錄入賬。
4. 及時(shí)歸檔相關(guān)的憑證和記錄。

報(bào)銷的注意事項(xiàng)

在報(bào)銷過程中，需要注意以下幾個(gè)方面：

• 費(fèi)用必須符合公司規(guī)定，否則無法報(bào)銷。
• 報(bào)銷單和憑證必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
• 報(bào)銷單和憑證必須經(jīng)過審核和核對(duì)。
• 報(bào)銷單和憑證必須及時(shí)歸檔，以備查閱。

報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)必是出納的職責(zé)，也會(huì)計(jì)的職責(zé)。出納主要注意專門負(fù)責(zé)審核保險(xiǎn)報(bào)銷單和憑證，接受付款等工作；會(huì)計(jì)通常共同負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)銷單并且記賬處理，編制內(nèi)相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表等工作。在報(bào)銷過程中，需要注意一點(diǎn)費(fèi)用的合規(guī)性、報(bào)銷單和憑證的真實(shí)性、審核和進(jìn)行核對(duì)的嚴(yán)謹(jǐn)性等方面。只有要做這些細(xì)節(jié)工作，才能可以保證報(bào)銷的準(zhǔn)確性緣融規(guī)性。