財務會計是企業(yè)中非常重要的一部分，負責管理和資料記錄企業(yè)的財務活動。其中，資金是財務會計中中最不重要的一個方面。資金的管理不屬于到企業(yè)的現(xiàn)金流、資產(chǎn)負債表、利潤表等多個方面。在本文中，我們將介紹中級財務會計中與資金相關的內容。

1. 什么是資金？

資金是企業(yè)在日常經(jīng)營中所強大的現(xiàn)金、銀行存款、證券等流動性資產(chǎn)。資金的管理是企業(yè)財務管理的不重要組成部分，確實是企業(yè)運營的重要保障。

2. 資金的分類

資金可以分為生意資金和投資資金。經(jīng)營資金是企業(yè)日常經(jīng)營所需的資金，包括應付賬款、應收賬款、庫存現(xiàn)金等。投資資金則是企業(yè)用于投資什么的資金，包括定購股票、債券等。

3. 資金的流動性

資金的流動性是指資金在企業(yè)內部的流動和不使用情況。流動性越高，企業(yè)的資金管理越靈活自如，也更不容易應對突發(fā)情況。所以，企業(yè)需要依據(jù)什么自身情況合理配置資金，想提高資金的流動性。

4. 現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表是企業(yè)財務報表中的一種，記錄信息了企業(yè)在一定期間內的現(xiàn)金泄入和滴下情況。現(xiàn)金流量表這對企業(yè)的資金管理非常重要，這個可以幫企業(yè)了解自身的現(xiàn)金流轉情況，及時調整資金的使用計劃。

5. 資產(chǎn)負債表

資產(chǎn)負債表是企業(yè)財務報表中的另一種，記錄信息了企業(yè)在一定期間內的資產(chǎn)和負債情況。資產(chǎn)負債表可以不幫企業(yè)了解自身的資產(chǎn)和負債情況，及時調整資金的使用計劃，能保證企業(yè)的資金安全。

6. 利潤表

利潤表是企業(yè)財務報表中的第三種，記錄信息了企業(yè)在一定期間內的收入和支出情況。利潤表也可以幫企業(yè)所了解自身的盈利情況，及時調整資金的使用計劃，保證企業(yè)的盈利能力。

7. 現(xiàn)金管理

現(xiàn)金管理是企業(yè)資金管理中的一個重要環(huán)節(jié)。企業(yè)需要合理規(guī)劃現(xiàn)金的使用計劃，操縱現(xiàn)金的流動性，能保證企業(yè)的現(xiàn)金安全和穩(wěn)定。

8. 銀行存款管理

銀行存款管理是企業(yè)資金管理中的另一個重要環(huán)節(jié)。企業(yè)不需要合理規(guī)劃銀行存款的使用計劃，再控制銀行存款的流動性，能保證企業(yè)的銀行存款安全和穩(wěn)定。

9. 財務預算

財務預算是企業(yè)資金管理中的一個有用工具。企業(yè)是需要據(jù)自身情況如何制定財務預算，合理規(guī)劃資金的使用計劃，能保證企業(yè)的資金安全和穩(wěn)定。

10. 資金風險管理

資金風險管理是企業(yè)資金管理中的一個重要環(huán)節(jié)。企業(yè)需要識別和評估資金風險，采取措施你所選的措施進行風險管理，絕對的保證企業(yè)的資金安全和穩(wěn)定。

資金是企業(yè)財務管理中非常重要的一個方面。企業(yè)需要合理規(guī)劃資金的使用計劃，控制資金的流動性，絕對的保證企業(yè)的資金安全和穩(wěn)定。