才是公司的出納，一天都要去處理大量的現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬，這些個(gè)資金的流動(dòng)不需要嚴(yán)格的管理和記錄。目的是必須保證公司的財(cái)務(wù)安全緣融規(guī)性，出納必須明確的一定的手續(xù)將賬目交給會(huì)計(jì)。下面將能介紹出納交賬給會(huì)計(jì)的具體手續(xù)。

第一步：核對(duì)賬目

在交賬前的，出納是需要翻看核對(duì)賬目，確保全每一筆資金的流動(dòng)也有準(zhǔn)確的記錄。這除了現(xiàn)金收支、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。如果沒有發(fā)現(xiàn)到賬目有誤，出納是需要及時(shí)參與調(diào)整并記錄信息下去。

第二步：填寫交賬單

在核對(duì)賬目無誤后后，出納必須填好交賬單。交賬單除了賬目匯總表、現(xiàn)金收支明細(xì)表、銀行轉(zhuǎn)賬明細(xì)表等。填寫好交賬單時(shí)要仔細(xì)審核每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，必須保證準(zhǔn)確無誤。

第三步：蓋章確認(rèn)

填寫好完交賬單后，出納不需要將交賬單送到主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽字蓋章確認(rèn)。領(lǐng)導(dǎo)要再三檢查交賬單的數(shù)據(jù)，必須保證賬目有誤。如果不是發(fā)現(xiàn)自己?jiǎn)栴}，是需要及時(shí)給出并參與調(diào)整。

第四步：交給會(huì)計(jì)

在主管領(lǐng)導(dǎo)蓋章最后確認(rèn)后，出納要將交賬單留給會(huì)計(jì)。會(huì)計(jì)必須認(rèn)真核對(duì)交賬單的數(shù)據(jù)，并將其錄入到公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)中。要是發(fā)現(xiàn)到問題，會(huì)計(jì)需要及時(shí)與出納溝通交流并接受調(diào)整。

第五步：存檔備查

交賬單是公司財(cái)務(wù)管理的重要文件，要妥善保管。出納要將交賬單存檔備查，以備強(qiáng)盜團(tuán)審計(jì)或網(wǎng)站查詢使用。

第六步：反饋結(jié)果

會(huì)計(jì)在數(shù)據(jù)錄入交賬單后，不需要將結(jié)果反饋給出納。出納要仔細(xì)審核結(jié)果，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。如果發(fā)現(xiàn)問題，不需要及時(shí)與會(huì)計(jì)溝通交流并接受調(diào)整。

第七步：處理異常情況

在交賬過程中，可能會(huì)會(huì)會(huì)出現(xiàn)一些異常情況，如賬目不平衡、支票被扣除違約金等。出納要及時(shí)處理那些異常情況，并留下記錄過來，以備后續(xù)處理。

第八步：定期復(fù)核

為了以保證公司財(cái)務(wù)管理的不持續(xù)和穩(wěn)定性，出納需要定期自查復(fù)核交賬單和賬目記錄，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。要是發(fā)現(xiàn)到問題，不需要及時(shí)通過調(diào)整和糾正。

以上應(yīng)該是出納交賬給會(huì)計(jì)的具體詳細(xì)手續(xù)。出納必須認(rèn)真履行職責(zé)，必須保證公司財(cái)務(wù)管理的安全圓融規(guī)性。