能報銷單是企業中較常見的一種財務管理工具，它記錄信息了員工在工作中所再一次發生的費用，并實際報銷的將那些費用返還給員工。而現在，保險報銷單的處理是需要牽涉到到會計和出納兩個職位，這樣的話，倒底是會計應該出納來如何處理可以報銷單呢？本文將從多個角度來研究和探討這個問題。

報銷單的定義

保險報銷單是企業中主要是用于記錄員工工作中發生費用的一種財務管理工具。員工在工作中必須花廢一定的費用，比如差旅費、餐費、辦公用品費等，那些個費用需要報銷單的來資料記錄和報銷。

報銷單的處理流程

能報銷單的處理流程一般分為200元以內幾個步驟：

• 員工填寫報銷單并提交給部門經理審核；
• 部門經理審核報銷單并簽字；
• 財務部門收到報銷單后進行審核；
• 審核通過后，出納將報銷款項返還給員工。

會計和出納的職責

會計和出納是企業中財務管理的兩個重要的是職位，他們在報銷單的處理中飾演過著相同的角色。

會計的主要職責是負責企業的財務管理和會計核算工作，除開記錄企業的財務收支情況、編制財務報表、制定并執行財務預算等。在報銷單的處理中，會計是需要審核報銷醫藥費單的合法性，去確認能報銷單所比較復雜的費用是否是符合企業的財務政策和規定。

出納的主要職責是專門負責企業的現金管理和支付工作，以及管理企業的現金流、一次性處理企業的銀行賬戶、直接支付企業的費用等。在報銷單的處理中，出納需要核對能報銷單的金額和銀行賬戶信息，必須保證報銷醫藥費款項還能夠精準無比地退還給員工。

報銷單的處理流程對會計和出納的要求

報銷醫藥費單的處理流程對會計和出納都是一定的要求。

對于會計來說，他們必須應具備一定的財務管理和會計核算的知識和技能，能準地推測能報銷單的合法性和準確性，切實保障企業的財務政策和明確規定得到嚴格遵守規定。

對于出納來說，他們不需要擁有一定的現金管理和申請支付的知識和技能，也能確切地核對資料報銷醫藥費單的金額和銀行賬戶信息，切實保障可以報銷款項能夠毫無遺漏地雙倍返還給員工。

會計和出納在報銷單處理中的配合

會計和出納在報銷單去處理中要密切配合，達成能夠完成報銷醫藥費單的處理工作。

會計是需要在報銷單審核的過程中，對能報銷單的合法性和準確性通過審核，以保證能報銷單所不屬于的費用條件企業的財務政策和規定。審核通過后，會計是需要將報銷醫藥費單的具體信息錄入企業的財務系統中。

出納要在報銷單審核通過后，核對確認可以報銷單的金額和銀行賬戶信息，以保證報銷醫藥費款項能精準無比地分期返還給員工。同時，出納還必須將保險報銷單的具體信息錄入企業的現金管理系統中。

報銷單處理中的風險控制

報銷醫藥費單的處理中存在地一定的風險，比如虛假報銷、重復報銷等。是為再控制這些風險，企業要根據不同情況一些措施。

企業需要組建完善系統的保險報銷單管理制度，明確能報銷單的需要填寫和審核流程，規范標準報銷醫藥費單的使用。

企業不需要起到對報銷單的審核和監督，必須保證報銷單的合法性和準確性。

企業是需要健全完善的內部控制制度，增強對財務管理和會計核算的監督和管理。

能報銷單的處理要涉及到會計和出納兩個職位。會計必須核審能報銷單的合法性，最后確認保險報銷單所比較復雜的費用是否是要什么企業的財務政策和相關規定；出納要查對報銷單的金額和銀行賬戶信息，確保全保險報銷款項都能夠分毫不差地分期返還給員工。在報銷單的處理中，會計和出納必須緊密配合，同盟協議結束報銷醫藥費單的處理工作，并加強對報銷單的審核和監督，再控制報銷醫藥費單處理中的風險。