每個月的最后一天，相對于出納會計(jì)而言，是一個特別的日子。這一天，他們不需要完成一項(xiàng)非常重要的任務(wù)——自己制作月對賬單。月對賬單是公司財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，它有記錄了公司每個月的收入、支出和賬戶余額等最重要信息。下面，我們就來細(xì)致了解一下出納會計(jì)月對賬單的制作過程。

1. 收集每個部門的收支明細(xì)

在怎么制作月對賬單前，出納會計(jì)不需要先再收集平均部門的收支明細(xì)。這些明細(xì)以及每個部門的收入、支出、報(bào)銷等信息。出納會計(jì)不需要仔細(xì)檢查平均明細(xì)，確保全數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

2. 匯總每個部門的收支情況

收集到完你是什么部門的收支明細(xì)后，出納會計(jì)必須將這些個數(shù)據(jù)并且分類匯總。他們是需要將每個部門的收入、支出、報(bào)銷等信息參與分類，然后計(jì)算出你是什么部門的總收入、總支出和凈收入。

3. 對賬公司銀行賬戶

以外對你是什么部門的收支情況并且信息匯總外，出納會計(jì)還是需要對公司的銀行賬戶參與對賬。他們不需要查對公司銀行賬戶的余額和銀行對賬單上的余額如何確定一致，如果不是不一致，需要及時(shí)并且調(diào)整。

4. 核對現(xiàn)金流水賬

除開對公司銀行賬戶接受對賬外，出納會計(jì)還是需要進(jìn)行核對公司的現(xiàn)金流水賬。他們是需要進(jìn)行核對每一筆現(xiàn)金收支記錄，切實(shí)保障現(xiàn)金日常流水賬的余額和不好算現(xiàn)金余額一致。

5. 制作月對賬單

在結(jié)束不超過工作后，出納會計(jì)就也可以正在怎么制作月對賬單了。月對賬單需要除開公司各個部門的收入、支出、報(bào)銷等信息，包括公司銀行賬戶和現(xiàn)金流水賬的余額。出納會計(jì)是需要將那些信息整合在一起，制作出一份發(fā)下的月對賬單。

6. 審核月對賬單

制作月對賬單后，出納會計(jì)要將其重新提交給財(cái)務(wù)主管參與審核。財(cái)務(wù)主管不需要仔細(xì)月對賬單上的每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，切實(shí)保障其準(zhǔn)確性。如果沒有發(fā)現(xiàn)自己錯誤，需要及時(shí)接受改。

7. 提交月對賬單

在月對賬單審核通過后，出納會計(jì)是需要將其遞交給公司高層進(jìn)行審批。高層不需要對月對賬單上的數(shù)據(jù)接受審查，以保證公司的財(cái)務(wù)狀況良好。如果不是發(fā)現(xiàn)自己問題，需要及時(shí)參與處理。

8. 存檔月對賬單

月對賬單審核通過后，出納會計(jì)不需要將其存檔。月對賬單是公司財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，必須妥善保管。出納會計(jì)要將月對賬單存放在安全的地方，以備將來必須相關(guān)資料。

以上那就是出納會計(jì)月對賬單的制作過程。每個流程都非常重要，出納會計(jì)必須仔細(xì)審核平均數(shù)據(jù)，確保月對賬單的準(zhǔn)確性。只有，公司的財(cái)務(wù)狀況才能我得到有效的管理和再控制。