往來會計(jì)是企業(yè)日常財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，不屬于到企業(yè)與供應(yīng)商、客戶之間的交易、應(yīng)收帳款應(yīng)付賬款、預(yù)收預(yù)付款等多個方面。在各處會計(jì)業(yè)務(wù)一次性處理中，必須不違背一定的流程，必須保證賬務(wù)的準(zhǔn)確性和及時性。

第一步：收集相關(guān)資料

在一次性處理各處會計(jì)業(yè)務(wù)以前，必須先收集到相關(guān)的資料，除開供應(yīng)商、客戶的基本信息、合同、發(fā)票、收據(jù)等。那些個資料是后續(xù)處理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，可以確保發(fā)下、詳細(xì)。

第二步：登記應(yīng)收應(yīng)付賬款

在收集到到查找資料后，要對應(yīng)收款應(yīng)付賬款通過登記。對于應(yīng)收賬款，不需要記錄客戶名稱、金額、收款日期等信息；是對應(yīng)付賬款，需要記錄供應(yīng)商名稱、金額、網(wǎng)銀付款日期等信息。那些信息這個可以手工留下記錄或不使用會計(jì)軟件并且登記。

第三步：核對賬單

在登記完應(yīng)收帳款應(yīng)付賬款后，不需要核對資料相關(guān)的賬單，確保賬單的準(zhǔn)確性。對于應(yīng)收賬款，要進(jìn)行核對客戶的付款金額和日期如何確定與賬單一致；對于應(yīng)付賬款，要核對確認(rèn)供應(yīng)商的收款金額和日期是否是與賬單一致。

第四步：發(fā)出賬單

在查對完賬單后，要將賬單郵箱客戶或供應(yīng)商。對此應(yīng)收賬款，需要將賬單發(fā)我客戶，提醒其按時網(wǎng)銀付款；這對應(yīng)付賬款，是需要將賬單郵箱供應(yīng)商，囑咐其按時代收款。

第五步：收款或付款

在客戶或供應(yīng)商發(fā)來賬單后，必須遵循賬單上的金額和日期并且網(wǎng)銀付款或收款。這對應(yīng)收賬款，必須及時另收客戶的付款，并通過登記；這對應(yīng)付賬款，是需要及時向供應(yīng)商確定付款，并參與登記。

第六步：核對賬戶余額

在送來客戶或供應(yīng)商的付款后，需要核對確認(rèn)賬戶余額是否錯誤的。對于應(yīng)收賬款，是需要進(jìn)行核對客戶的賬戶余額如何確定與求實(shí)際收款金額一致；對于應(yīng)付賬款，是需要核對資料供應(yīng)商的賬戶余額如何確定與求實(shí)際付款金額一致。

第七步：調(diào)整賬戶余額

在核對資料賬戶余額后，假如發(fā)現(xiàn)賬戶余額不錯誤的，不需要接受調(diào)整。這對應(yīng)收賬款，需要將客戶的賬戶余額進(jìn)行調(diào)整，確保全與實(shí)際中收款金額一致；這對應(yīng)付賬款，要將供應(yīng)商的賬戶余額并且調(diào)整，以保證與實(shí)際實(shí)收金額一致。

第八步：生成報(bào)表

在能夠完成以下步驟后，要生成沉淀相關(guān)的報(bào)表，包括應(yīng)收賬款報(bào)表、應(yīng)付賬款報(bào)表、往來賬款余額表等。那些個報(bào)表這個可以指導(dǎo)企業(yè)清楚的財(cái)務(wù)狀況，及時發(fā)現(xiàn)問題并參與調(diào)整。

往來會計(jì)業(yè)務(wù)處理流程是一個古怪的過程，不需要不是很嚴(yán)遵循一定的流程，必須保證賬務(wù)的準(zhǔn)確性和及時性。在全面處理馱隊(duì)會計(jì)業(yè)務(wù)時，必須注意一點(diǎn)收集資料、登記賬款、核對賬單、能發(fā)出賬單、收款或確定付款、核對賬戶余額、變動賬戶余額、生成報(bào)表等多個方面，確保業(yè)務(wù)處理的全面性和準(zhǔn)確性。