投資契約型基金是一種的很受歡迎的投資，因?yàn)樗鼈兛梢詾橥顿Y者提供給多種優(yōu)勢，的或分散風(fēng)險(xiǎn)、靈活性和透明度。但他，作為投資者，清楚基金的會計(jì)科目是非常重要的，而且這可促進(jìn)血液循環(huán)您更合適地知道一點(diǎn)基金的運(yùn)作和表現(xiàn)。

資產(chǎn)類別

投資契約型基金的會計(jì)科目除了資產(chǎn)類別，這些資產(chǎn)類別大多和股票、債券、現(xiàn)金和別的投資。這個(gè)資產(chǎn)類別的價(jià)值將被資料記錄在基金的資產(chǎn)負(fù)債表上。

投資收益

投資契約型基金的會計(jì)科目還除開投資收益。這個(gè)收益大多包括股息、利息和資本收益。這個(gè)收益將被留下記錄在基金的損益表上。

費(fèi)用

投資契約型基金的會計(jì)科目還除了費(fèi)用。這個(gè)費(fèi)用通常除了管理費(fèi)、托管費(fèi)和銷售傭金。這些費(fèi)用將被記錄信息在基金的損益表上。

分紅

投資契約型基金的會計(jì)科目還除了分紅。那些分紅常見是基金所所屬股票的分紅。那些個(gè)分紅將被記錄信息在基金的損益表上。

凈資產(chǎn)值

投資契約型基金的會計(jì)科目還除了凈資產(chǎn)值。凈資產(chǎn)值是基金的資產(chǎn)乘以負(fù)債后的余額。這個(gè)數(shù)字將被為了計(jì)算出各個(gè)基金份額的價(jià)值。

基金份額

投資契約型基金的會計(jì)科目還包括基金份額。基金份額是投資者可以購買的基金單位。這些份額將被記錄在基金的資產(chǎn)負(fù)債表上。

資本增值稅

投資契約型基金的會計(jì)科目還以及資本增值稅。這是一種稅收，常見在基金出售資產(chǎn)時(shí)出現(xiàn)。這個(gè)稅收將被資料記錄在基金的損益表上。

現(xiàn)金流量

投資契約型基金的會計(jì)科目還以及現(xiàn)金流量。這些個(gè)現(xiàn)金流量正常情況除開基金的投資收益、費(fèi)用和分紅。這些個(gè)現(xiàn)金流量將被記錄信息在基金的現(xiàn)金流量表上。

投資收益分配

投資契約型基金的會計(jì)科目還除了投資收益分配。這是指基金管理人將投資的話收益分配給基金份額持有人的過程。那個(gè)過程將被有記錄在基金的損益表上。

投資契約型基金的會計(jì)科目是非常重要的，是因?yàn)樗鼈兪强梢詭屯顿Y者要好地打聽一下基金的運(yùn)作和表現(xiàn)。了解這些個(gè)會計(jì)科目也可以指導(dǎo)投資者更合適地管理方面他們的投資組合，并表現(xiàn)出更不明智的決定的投資決策。