給員工報銷發(fā)票的會計分錄說明：

當公司向員工報銷發(fā)票時，會計部門需要記錄相關(guān)的會計分錄。報銷發(fā)票可以包括員工在公司業(yè)務(wù)活動中發(fā)生的各種費用，如差旅費、交通費、餐費、辦公用品費等。以下是一般情況下給員工報銷發(fā)票的會計分錄的詳細說明：

1. 報銷時，一般需要有相關(guān)的報銷申請單作為支持文件。

2. 在發(fā)生報銷的同時，需要將報銷金額從公司的現(xiàn)金賬戶或銀行賬戶中支付給員工。

3. 公司需要將報銷的費用分攤到不同的費用科目上，根據(jù)具體情況決定費用科目，如交通費、餐費、差旅費等。

4. 分錄中一般包括借方和貸方。

5. 借方記錄借出的現(xiàn)金或銀行存款賬戶，貸方記錄相應(yīng)的費用科目。

6. 每個分錄的金額應(yīng)與報銷申請單上的金額一致。

7. 在會計記錄中，需要對每次報銷進行編號，以便日后追溯和審計。

舉例：

假設(shè)某公司報銷員工小華的差旅費用，金額為1000元。

會計分錄如下：

借：交通費用（或其他相關(guān)費用科目） 1000

貸：現(xiàn)金（或銀行存款賬戶） 1000

該分錄表示公司將1000元借出，用于支付小華的差旅費用，同時將這筆費用計入交通費用科目。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。