初級會計資金管理是平均企業(yè)都必須對付的問題。資金管理是企業(yè)管理的不重要組成部分，它關(guān)系不到企業(yè)的生存和發(fā)展。在資金管理方面，初級會計人員什么角色著重要的是的角色。本文將介紹初級會計資金管理的相關(guān)知識，幫助初級會計人員好地手中掌握資金管理的技巧。

資金管理的概念

資金管理是指企業(yè)對資金的籌集、使用、監(jiān)督和控制等活動的管理。資金管理的目的是能保證企業(yè)的資金安全、增強資金依靠效率、降低資金成本、提升企業(yè)的盈利能力。

資金管理的原則

資金管理的原則包括安全性原則、流動性原則、收益性原則和經(jīng)濟(jì)性原則。安全性原則是指資金管理應(yīng)當(dāng)由絕對的保證資金的安全，盡量避免資金損失。流動性原則是指資金管理應(yīng)當(dāng)只要資金的流動性，以保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。收益性原則是指資金管理應(yīng)當(dāng)由去追求資金的大收益。經(jīng)濟(jì)性原則是指資金管理應(yīng)盡肯定地拓寬融資渠道。

資金管理的方法

資金管理的方法和現(xiàn)金管理、銀行存款管理、票據(jù)管理、較長期投資管理、長期投資管理等。現(xiàn)金管理是指對企業(yè)現(xiàn)金流量的管理，包括現(xiàn)金收付、現(xiàn)金預(yù)算、現(xiàn)金監(jiān)督等。銀行存款管理是指對企業(yè)銀行存款的管理，包括存款種類、存款期限、存款利率等。票據(jù)管理是指對企業(yè)票據(jù)的管理，除了票據(jù)的開具證明、放下、背書等。較長期投資管理是指對企業(yè)短期投資的管理，包括投資種類、投資期限、投資收益等。常期投資管理是指對企業(yè)長期投資的管理，以及投資項目的選擇、投資計劃的制定、投資收益的評估等。

現(xiàn)金管理

現(xiàn)金管理是資金管理的重要組成部分。現(xiàn)金管理以及現(xiàn)金收付、現(xiàn)金預(yù)算、現(xiàn)金監(jiān)督等。現(xiàn)金收付是指對企業(yè)現(xiàn)金流量的管理，和現(xiàn)金的收入和支出。現(xiàn)金預(yù)算是指對企業(yè)現(xiàn)金流量的預(yù)測和計劃，除了現(xiàn)金預(yù)算的編制和想執(zhí)行。現(xiàn)金監(jiān)督是指對企業(yè)現(xiàn)金流量的監(jiān)督和控制，包括現(xiàn)金監(jiān)督執(zhí)行的制度和程序。

銀行存款管理

銀行存款管理是指對企業(yè)銀行存款的管理。銀行存款管理以及存款種類、存款期限、存款利率等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時參照自身的資金狀況和需求你選適合的存款種類和存款期限，以完成大的收益。同時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時查哈銀行存款利率的變化，及時調(diào)整存款策略。

票據(jù)管理

票據(jù)管理是指對企業(yè)票據(jù)的管理。票據(jù)管理除開票據(jù)的開具證明、收手、背知識點等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)據(jù)自身的資金狀況和需求你選合適的票據(jù)種類和票據(jù)期限，以完成大的收益。同時，企業(yè)應(yīng)可以提高票據(jù)管理，能夠防止票據(jù)風(fēng)險。

短期投資管理

短期有效投資管理是指對企業(yè)短期投資的管理。短期投資管理除了投資種類、投資期限、投資收益等。企業(yè)應(yīng)參照自身的資金狀況和需求你選擇比較合適的投資種類和投資期限，以完成比較大的收益。同時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強短期投資管理，以免投資風(fēng)險。

長期投資管理

長期投資管理是指對企業(yè)長期投資的管理。長期投資管理除開投資項目的選擇、投資計劃的制定、投資收益的評估等。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略和資金狀況你選比較好的投資項目，制定并執(zhí)行科學(xué)的投資計劃，評估投資收益，以完成任務(wù)最大的收益。

資金管理的風(fēng)險

資金管理必然著特殊風(fēng)險，和市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。企業(yè)應(yīng)在結(jié)合風(fēng)險管理，如何制定科學(xué)的風(fēng)險管理制度和程序，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。

初級會計資金管理是企業(yè)管理的重要的是組成部分。初級會計人員應(yīng)當(dāng)由能夠掌握資金管理的相關(guān)知識和技巧，可以提高資金管理，提高資金用來效率，降低資金成本，減少企業(yè)的盈利能力。