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所有從事財(cái)務(wù)工作的朋友都應(yīng)該知道，財(cái)務(wù)報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)程序是會(huì)計(jì)和收銀員相互合作，互相監(jiān)督并在控制資金方面發(fā)揮作用。但是，該操作程序有明顯的缺點(diǎn)，即工作效率特別低，甚至可能影響業(yè)務(wù)發(fā)展，導(dǎo)致財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門之間發(fā)生沖突。如何解決這一沖突并提高財(cái)務(wù)報(bào)告的效率？查看以下方法。

1、將“報(bào)銷批準(zhǔn)表”粘貼到發(fā)票等上之后，將由部門經(jīng)理或主管簽字，然后對財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)進(jìn)行初步審核，通過審核后，財(cái)務(wù)經(jīng)理將進(jìn)行審核并簽名，然后去總經(jīng)理和總經(jīng)理直接簽名。在收銀員處，收銀員付款。

2、出納員付款后，他直接根據(jù)“報(bào)銷批準(zhǔn)單”（即，運(yùn)行帳戶，不需要會(huì)計(jì)科目）注冊日記帳。收款員可以在報(bào)銷完成后過帳，或者在沒有其他業(yè)務(wù)相對閑置時(shí)將其集中。通常需要每天下班結(jié)束前完成注冊，以便于第二天報(bào)告每日資金報(bào)表。

3、出納員每周一次或半個(gè)月一次，將文件傳遞給會(huì)計(jì)師。會(huì)計(jì)師填寫簿記憑證并執(zhí)行會(huì)計(jì)處理。在出納員轉(zhuǎn)賬之前，請?jiān)谑論?jù)的右上角編譯出納員序列號，以方便轉(zhuǎn)賬并向會(huì)計(jì)師查詢。

4、在月底，會(huì)計(jì)人員將現(xiàn)金或銀行帳戶的余額與出納員的現(xiàn)金和銀行存款日記帳的余額進(jìn)行核對。如果檢查不一致，請檢查哪一項(xiàng)是錯(cuò)誤的，以避免相互懷疑和責(zé)備。

5、在檢查協(xié)議之后，會(huì)計(jì)師還負(fù)責(zé)檢查銀行對帳單的余額，以監(jiān)督收銀員。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對1解決您的實(shí)際問題。