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通常來說，銀行的信貸部門將分析貸款公司的現金流量表。現金流量表是三個財務報表之一，反映了一定時期內業務活動，投資活動和融資活動的現金流量表。

對于任何公司而言，債務償付能力，現金能力和運營能力都是獲得銀行貸款信托的幾個評估方面。銀行信貸員將對貸款申請公司進行詳細分析，然后公司提交現金流量表。銀行信貸員將進行詳細的指標分析。

（一）償付能力。

公司資金有兩個來源，即債券市場和股票市場。一種是通過銀行信貸借入資金，另一種是股東持股。

從經濟和法律角度來看，由于債務是借來的，因此必須償還。每個企業的償付能力都不同。償還債務是指企業償還到期的債務，包括本金和利息。償付能力是企業償還債務的能力。從財務管理的角度來看，償付能力指標包括短期償付能力指標和長期償付能力指標。索引。

衡量短期債務償付能力的三個指標為：流動比率，速動比率和現金比率。

衡量長期債務償付能力的三個指標是：資產負債率，利息保護倍數和權益乘數。

這些指標的計算公式相對簡單。

對于債權銀行，現金比率越高，公司的償付能力越強。營運現金比率越高，反映公司償還債務的凈現金流量能力越高，則債務償還能力越高。債務資產比率通常具有安全比率。如果債務太高，則公司資產債權人的保護程度將降低。

（[二）獲利能力。

利潤=收入成本。對于公司而言，如果要增加利潤，就必須找到增加收入和降低成本的方法。哪些財務指標可以分析公司的盈利能力？

例如，資本回報率，銷售利潤，股權利潤，主營業務銷售利潤，資本保值和升值指數，凈資產利率等。

我們可以理解，公司利潤主要來自產品銷售收入和股權利潤。

（[三）操作能力。

談到運營，業務就是業務，運輸就是運輸。一個公司整天很忙，忙什么呢？出售生產的產品以賺取收入或提供服務以獲取利潤。在運營中，一個是產品周轉率，另一個是資本周轉率。換句話說，一個是事物的周轉，另一個是金錢的周轉。

主要評估指標包括應收賬款數量，周轉天數，庫存周轉率，資產和周轉率等。

根據不完全統計，有超過50個指標用于分析現金流量表。對于這些指標，投資者可以分析更多案例以進行詳細計算和理解。

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